【FPの実務】NISAってどんな制度？──非課税枠と使い方を分かりやすく伝える
資産づくりを考えるお客様から、こんな相談が届く。
「投資の利益に税金がかからないNISAが良いと聞きました。どんな制度で、どう使えばいいのか教えてください。」
FPの実務では、NISAの説明はよく扱う。力になるのは、こうしてお客様に「仕組み」と「自分に合う使い方」を渡せたときだ。この記事では、NISAの特徴と使い方を整理する。特定の商品は勧めない。
まず結論：利益にかかる約20%の税金が非課税になる
NISAは、投資で得た利益（値上がり益や分配金）にかかる約20%の税金が非課税になる制度。通常はかかる税金がかからない、というのが最大の特徴だ。
2つの投資枠と、生涯の限度
投資枠は2つあり、併用できる。
| 枠 | 年間の上限 | 向いている使い方 |
|---|---|---|
| つみたて投資枠 | 年120万円まで | 少額から自動でコツコツ積み立て |
| 成長投資枠 | 年240万円まで | 幅広い商品に投資 |
生涯にわたって非課税で保有できる上限は、合計1,800万円（そのうち成長投資枠は1,200万円まで）。売却すればその枠は翌年以降にまた使えるのも特徴だ。
長期の資産づくりなら、つみたて投資枠から
まとまったお金がなくても、つみたて投資枠なら少額から自動で積み立てられる。だから長期の資産づくりの第一歩として使いやすい。「大きな元手がないと始められない」ではない、と伝えると安心につながる。
プロならこう伝える
NISAは、投資で得た利益（値上がり益や分配金）にかかる約20%の税金が非課税になる制度です。投資枠は「つみたて投資枠（年間120万円まで）」と「成長投資枠（年間240万円まで）」の2つがあり、併用できます。
生涯にわたって非課税で保有できる上限は合計1,800万円（そのうち成長投資枠は1,200万円まで）で、売却すればその枠は翌年以降にまた使えます。まとまったお金がなくても、つみたて投資枠なら少額から自動で積み立てられますので、長期の資産づくりの第一歩として使いやすい制度です。
伝え方で外したくないポイント
- 非課税が最大の特徴：利益にかかる約20%の税金がかからない。
- 2枠・生涯1,800万円：つみたて120万・成長240万、生涯合計1,800万円（成長は1,200万円まで）。
- 少額から始められる：つみたて投資枠なら大きな元手がなくても始められる。
この場面で効いているFPの知識
- 制度：投資の利益にかかる税金を非課税にするNISA
- 投資枠：つみたて投資枠（年120万円）／成長投資枠（年240万円）・併用可
- 限度：生涯の非課税保有限度額 合計1,800万円（うち成長投資枠1,200万円）・売却で枠が翌年以降復活
「非課税・2つの枠・生涯1,800万円」という知識が、そのままお客様への説明になっている。
自分でやってみる
学習アプリ「シカクエ」の実務クエストでは、この相談に自分で説明を書いて採点を受けられる（架空の練習用）。仕組みと使い方を、特定商品を勧めずに伝えられるか、試してみると定着が進む。